Система управления рисками и внутреннего контроля

Система управления рисками и внутреннего контроля ПАО «Газпром» — совокупность взаимосвязанных организационных мер и процессов, организационной структуры, локальных нормативных актов ПАО «Газпром» и организаций Группы Газпром, иных документов, методик и процедур (положения, регламенты, стандарты и методические указания), норм корпоративной культуры и действий, предпринимаемых работниками структурных подразделений ПАО «Газпром» и организаций Группы Газпром, направленная на обеспечение достаточных гарантий достижения целей и решения задач, а также поддержку работников структурных подразделений ПАО «Газпром» и организаций Группы Газпром при принятии решений в условиях неопределенности.

Основные цели, задачи, принципы и подходы к организации системы управления рисками и внутреннего контроля определены Политикой управления рисками и внутреннего контроля ПАО «Газпром», утвержденной решением Совета директоров ПАО «Газпром» от 25 декабря 2018 г. № 3195.

Целями системы управления рисками и внутреннего контроля являются:

• обеспечение достаточной уверенности в достижении стоящих перед ПАО «Газпром» и организациями Группы Газпром целей;
• обеспечение надлежащего контроля финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Газпром» и организаций Группы Газпром.

Основными задачами системы управления рисками и внутреннего контроля являются:

• поддержка систематических и непрерывных процессов идентификации и оценки рисков, влияющих на достижение целей ПАО «Газпром» и организаций Группы Газпром;
• эффективное управление рисками, совершенствование процессов принятия решений по реагированию на риски;
• повышение эффективности использования и распределения ресурсов на мероприятия по управлению рисками и выполнение процедур внутреннего контроля;
• совершенствование локальных нормативных актов ПАО «Газпром» и организаций Группы Газпром в части включения и/или совершенствования процессов управления рисками и процедур внутреннего контроля на всех уровнях управления;
• создание надежной информационной среды для планирования деятельности и принятия управленческих решений; обеспечение процессов принятия управленческих решений информацией о рисках, связанных с принимаемыми решениями;
• повышение устойчивости и эффективности финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Газпром» и организаций Группы Газпром;
• обеспечение соблюдения законодательства и локальных нормативных актов ПАО «Газпром» и организаций Группы Газпром.

Основными принципами функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля являются принципы: системности (интегрированности), существенности и ресурсного обеспечения, непрерывности (функционирования), разделения обязанностей, единой нормативной среды, экономической целесообразности.

Консультационная линия по вопросам управления рисками и внутреннего контроля

В целях повышения эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля в бизнес-процессах дочерних обществ и организаций Группы Газпром организована Консультационная линия по вопросам управления рисками и внутреннего контроля.

В рамках работы Консультационной линии осуществляется координация деятельности и консультационная поддержка дочерних обществ и организаций Группы Газпром по вопросам реализации, развитии и совершенствовании системы управления рисками и внутреннего контроля при:

• изменении бизнес-процессов (автоматизация, внутренняя реорганизация, увеличение масштабов бизнеса, изменение законодательства);
• появлении новых операций в финансово-хозяйственной и производственной деятельности;
• идентификации и оценке рисков;
• разработке планов мероприятий по: реагированию на риски; устранению недостатков в системе внутреннего контроля; предупреждению повторной реализации рисков.